Круглосуточно

бесплатный звонок по России

8(800) 500-13-19

Причины отказа банками в открытии счетов и блокировки счетов, компаниям работающих с ломом черных и цветных металлов

18 апреля были проведены исследования, целью которых было установить основания и последствия проведения проверок в части соблюдения лицензионных требований лицензиатами при работе с ломом черных и цветных металлов

Основной вывод исследования:

Проверок в отношении ломовиков стало меньше, но наказания суровее!

Специалисты компании ЮРЛ провели исследование, целью которого было установить основания и последствия проведения проверок в части соблюдения лицензионных требований лицензиатами при работе с ломом черных и цветных металлов (лица, имеющие лицензию на право работать с ломом) в ряде регионах России.

В общей сложности было проанализировано 118 проверок, проводившихся лицензирующими органами в 2012 – 2015 гг., уполномоченными осуществлять выдачу лицензий и последующий лицензионный контроль, в 35 регионах России.

Эмпирической базой исследования стали 76 плановых и 43 внеплановых проверок.

Выводы исследования весьма интересны для понимания причин и последствий проверок как инструментов лицензионного контроля, особенностей контроля и практики со стороны лицензирующих органов в разных регионах РФ.

Среди основных выводов:

— внеплановых проверок в целом стало проводиться меньше;

— тремя основными причинами внеплановых проверок являлись: проверка на предмет соответствия лицензионным требованиям мест осуществления деятельности лицензиата (помещений, зданий, сооружений и др. объектов недвижимости), проверка первичной документации на предмет соответствия требованиям законодательства при работе с ломом, проверка на предмет соответствия лицензионным требованиям технических средств и оборудования;

— тремя основными последствиями внеплановых проверок являлись: выдача предписания об устранении нарушений лицензиатом в конкретный срок, наложение административного штрафа (средний размер штрафа 40 000 руб.), аннулирование лицензий в связи с грубыми нарушениями.

На основании проведенного исследования специалисты ЮрРусЛом рекомендуют обладателям лицензий изначально обеспечить должный минимум по соблюдению лицензионных требований, это действует как для плановых, так и для внеплановых проверок. Всегда проще и экономнее будет предупредить проверку, нежели тушить пожары по факту.

Более того, информация об административном взыскании попадает на сайты арбитражных судов. Подразделениями финмониторинга и службами безопасности банков, службами безопасности и юридическими службами крупных компаний данные сведения могут использоваться для оценки добросовестности контрагента и, как следствие, для принятия решения об открытии счета или заключении контракта.

Причины отказа банками в открытии счетов и блокировки счетов компаниям, работающих с ломом черных и цветных металлов

21 марта подведены итоги исследования по причинам отказа банками в открытии расчетных счетов организациям, планирующих работать с ломом металлов, и по причинам закрытия счетов таким организациям, которые уже работают с ломом.

Исследование было проведено специалистами ЮРЛ по налоговому и финансовому учету.

Актуальность исследования:

Отказ в открытии счета, а тем более блокировка счета — это серьезное препятствие для ведения хозяйственной деятельности. Руководителю организации необходимо знать причины этих явлений и не допускать их. Можно, конечно, фантазировать об открытии собственного банка, но разумнее быть реалистом и понимать правила работы с банками, чтобы иметь возможности развивать свой бизнес.

Эмпирическая база исследования:

Всего в ходе исследования было проанализированы документы 119 организаций, среди которых: документы 57 организациям, которым было отказано в открытии счета, 62 организации – у которых счет был заблокирован.
В исследовании были рассмотрены случаи, которые имели место быть за период с ноября 2014 г. по март 2016 г.
При этом, под отказом в исследовании понимались случаи, когда организация получала отказ при первичном обращении в банк.
Под блокировкой счета понималось действия банка по блокированию расчетного счета компании по определенным причинам.

Краткие результаты исследования.

Выявлены основные причины блокировки расчетного счета.

Всего 4 группы причин.

  1. Блокировка счета по инициативе налоговой инспекции.

Причины:

  • обнаружения недоимки;
  • непредставление деклараций или отчетности в установленные сроки.
  • обеспечительная мера после окончания налоговой проверки;
  • случайная или преднамеренная потеря отчетности (сотрудниками фонда, налоговой);
  • ошибки в платежных поручениях на оплату налогов (обычно это КБК);
  • отсутствии фирмы по юридическому адресу, который был указан в учредительных документах, во время проверки;
  • взыскание задолженности с фирмы в пользу истца — налоговой (при судебных разбирательствах).
  1. Блокировка расчетного счета банком, общие основания.
    — наличие оснований полагать, что представленные клиентом документы и информация, в том числе в целях идентификации, являются недостоверными;
    — ранее принятое в отношении клиента решение об отказе в выполнении его распоряжения о совершении операции либо об отказе от заключения с ним договора банковского счета (вклада);
    — отсутствие информации о финансово-хозяйственной деятельности клиента;
    — регистрация клиента по адресу, по которому зарегистрировано другое юридическое лицо;
    — наличие информации о представлении клиентом бухгалтерской отчетности с нулевыми показателями при условии проведения операций по счетам, открытым в кредитной организации, связанных с зачислением или списанием денежных средств;
    — иные факторы, самостоятельно определяемые кредитной организацией.
  2. Блокировка на основании рисков, связанных с проведением клиентом определенного вида операций.

— деятельность клиента, связанная с интенсивным оборотом наличности;
— совершение клиентом операций, являющихся в соответствии с нормативными актами Банка России операциями повышенной степени (уровня) риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем;
— совершение иных операций, самостоятельно определяемых кредитной организацией – без комментариев.

Операции повышенного уровня риска легализации.

— Явное несоответствие операций, проводимых клиентом (представителем клиента) с участием кредитной организации, общепринятой рыночной практике.
— Отсутствие информации о клиенте — юридическом лице, в официальных справочных изданиях, а также невозможность осуществления связи с клиентом, в том числе индивидуальным предпринимателем по указанным им адресам и телефонам.
— Сложности, возникающие у кредитной организации при проверке представляемых клиентом сведений, неоправданные задержки в предоставлении клиентом документов и информации, предоставление клиентом информации, которую невозможно проверить.
— Многократное внесение учредителями (руководителями) денежных средств для пополнения оборотных средств клиента — юридического лица.
— Зачисление в течение небольшого периода крупных сумм денежных средств на счет клиента — юридического лица, операции по которому не производились в течение более трех последних месяцев или были незначительными в этот период по сравнению с обычной деятельностью такого клиента, с последующим снятием клиентом денежных средств в наличной форме либо их переводом на счет в другую кредитную организацию в течение одного или нескольких дней.
— Существенное увеличение доли наличных денежных средств, снимаемых клиентом — юридическим лицом со своего счета, по сравнению с обычной практикой использования им своего счета.
— Перечисление клиентом суммы денежных средств одному или нескольким контрагентам по одному основанию в течение небольшого периода при условии, что результат сложения перечисленных денежных средств (если бы они были перечислены на основании одного платежного документа) будет равен или превысит сумму 600 000 рублей либо ее эквивалент в иностранной валюте (дробление операции).
В многочисленных рекомендациях ЦБ РФ обращает внимание, что клиенты с высоким уровнем риска также обычно обладают несколькими признаками:
— небольшой уставной капитал;
— совпадение в одном лице генерального директора, учредителя и бухгалтера;
— юридический адрес, в котором зарегистрированы несколько юр. лиц (при этом формулировка адрес массовой регистрации не используется);
— исполнительный орган отсутствует в юридическом адресе.

  1. Блокировка на основании рисков, связанных с проведением клиентом транзитных операций.

Банки с 2015 года, руководствуясь указаниями ЦБ, стали уделять пристальное внимание транзитным операциям, обладающими признаками:
— зачисление денежных средств на счёт клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в российских банках, с последующим их списанием;
— списание денежных средств со счёта в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;
— регулярность проведения (как правило, ежедневно);
— проведение операций в течение длительного периода времени (как правило, не менее трёх месяцев);
— отсутствие в деятельности, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счёт и списания денежных средств со счёта владельца, налоговых обязательств либо минимальная налоговая нагрузка;
— отсутствие платежей по налогам или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ с используемого для указанных операций счёта (или их наличие, но в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счёта).
— поступление или списание денежных средств на расчетные счета организаций, находящихся в черном списке ЦБ.

Принято решение продолжить исследование в данной области ввиду актуальности и важности вопроса. Следите на сайте ЮРЛ.

 

ОК
MyMetal доска объявлений по металлу Международный промышленный портал ПВ.РФ